Das Lehrbuch bietet eine umfassende Einführung in das Bankmanagement und beleuchtet die finanzwirtschaftlichen Aspekte des Bankbetriebs im Kontext von Finanzmärkten und Regulierung. Themen wie Erfolgskalkulation, Risiko- und Gesamtbanksteuerung sowie der Einsatz derivativer Instrumente werden theoretisch fundiert und praxisnah erläutert. Berechnungen, z. B. zur Margenkalkulation oder Risikobeurteilung, werden schrittweise anhand konkreter Fälle nachvollziehbar dargestellt. Der ökonomische Hintergrund wird anhand exemplarischer Fälle erklärt, etwa zur Bankenregulierung, bei der Regeln nicht nur dargestellt, sondern auch ökonomisch begründet werden. Ein besonderes Merkmal ist die Verzahnung der Kapitel, wodurch die Spezialdisziplinen aufeinander bezogen werden. Dies fördert ein umfassendes Verständnis. Die 2. Auflage wurde vollständig aktualisiert, insbesondere im Bereich Bankenregulierung.

2. aktualisierte Auflage 2026 | Artikelnummer: 10339-0002 | ISBN: 9783791067148

Der Beitrag Finanzwirtschaftliches Bankmanagement erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Das Lehrbuch stellt die wesentlichen Elemente des Bankmanagements im Kontext von Finanz- und Kapitalmärkten und Regulierung dar.

Die Schwerpunktthemen sind:

• Theorie der Finanzintermediation
• Bankenregulierung
• Kalkulation von Bankgeschäften
• Markt- und Zinsrisiko
• Kreditrisiko
• Derivative Finanzgeschäfte

Jedes Thema wird mit Beispielen und Berechnungen anschaulich dargestellt und schrittweise anhand konkreter Fälle nachvollziehbar erläutert. Zielgruppe des Lehrbuchs sind Studierende im Bachelorstudiengang. Es ist aber auch als Begleitbuch für Masterstudierende geeignet.

Ausgezeichnet mit dem VHB-Lehrbuchpreis 2020.

1. Auflage 2019 | Artikelnummer: 10339-0001 | ISBN: 9783791046044

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Im Jahr 2014 wurde die Vergütungsverordnung in Folge der umzusetzenden Capital Requirements Directive aus dem Jahr 2013 (CRD IV) novelliert und eine dazugehörige Auslegungshilfe der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) veröffentlicht. Seit dem wurden die Vergütungsstandards auf europäischer Ebene weiterentwickelt:

• EBA-Leitlinien für eine solide Vergütungspolitik
• Delegierte Verordnung zu Kriterien für die Identifikation von Risikoträgern ("Risk Taker")
• Weitere technische Leitlinien der EBA, die für das Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung und die Meldung von vergütungsrelevanten Daten an die EBA relevant sind

Vor diesem Hintergrund fand im Jahr 2017 eine umfangreiche Überarbeitung der Vergütungsverordnung statt. Außerdem wurde die Auslegungshilfe (Stand 15. Februar 2018) grundlegend angepasst und weiter detailliert.

Dieser Kommentar berücksichtigt alle neuen regulatorischen Entwicklungen einschließlich der neuen Auslegungshilfe der BaFin. Er beleuchtet die Vergütungsanforderungen ganzheitlich aus bankaufsichtsrechtlicher, arbeitsrechtlicher und nicht zuletzt aus praktischer Sicht. Diese umfassende Betrachtung ist ein Alleinstellungsmerkmal, das diesen Kommentar auszeichnet.

2. überarbeitete und erweiterte Auflage 2018 | Artikelnummer: 20506-0002 | ISBN: 9783791037790

Der Beitrag Verordnung über die aufsichtsrechtlichen Anforderungen an Vergütungssysteme von Instituten erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Der Praxiskommentar erläutert die Hintergründe der Bankaufsichtlichen Anforderungen an die IT (BAIT) sowie die zahlreichen Rechtstexte zum Digital Operational Resilience Act (DORA) und gibt in Form einer Kurzkommentierung Interpretationshilfen und Auslegungshinweise. Der Übergang zwischen BAIT und DORA sowie die aktuelle Umsetzungs- und Prüfungspraxis werden ausführlich behandelt. Darüber hinaus werden aktuelle Anforderungen von EBA und EZB sowie die rechtlichen Vorgaben in Deutschland und auf EU-Ebene zu den Themenbereichen Cyberrisiko, künstliche Intelligenz und Cloud Computing erläutert. Zudem werden aktuelle Entwicklungen aus der IT-Praxis im Finanzsektor in hinsichtlich kritischer Infrastruktur in Deutschland beleuchtet.

1. Auflage 2025 | Artikelnummer: 11348-0001 | ISBN: 9783791054681

Der Beitrag Praxiskommentar BAIT und DORA erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Mit der Verabschiedung der CRR II wurde ein weiterer, wichtiger Grundstein für die Vollendung des Basel III Reformpaketes auf europäischer Ebene gelegt. Die aktuellen Neuerungen enthalten in einigen Teilbereichen signifikante Änderungen. Zu den wesentlichen Neuerungen der CRR II gehört die Kapitaldefinition inklusive Kapitalpuffer, die Leverage Ratio, das Kreditrisiko inklusive Kontrahentenrisiken, das Marktrisiko, die operationellen Risiken, die Behandlung von Großkrediten sowie das Zinsänderungsrisiko im Bankbuch. Bei allen diesen Themen wird ein Ausblick auf künftig anstehende Novellierungen (insbesondere CRR III) gegeben.
Der Band gibt eine Gesamtübersicht über den aktuellen Stand der Anforderungen durch die Bankenaufsicht und stellt dar, was der Praktiker in der Umsetzung beachten muss.

3. Auflage 2020 | Artikelnummer: 20194-0002 | ISBN: 9783791049656

Der Beitrag Handbuch Solvabilität erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Turbulente Zeiten für die Banken- und Finanzmarktregulierung. Das anwendungsorientierte Buch stellt die komplexen Regelungen umfassend dar.

Themen:

• Eigenmittel- und Liquiditätsausstattung
• Offenlegung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen
• Anforderungen an das Risikomanagement im Detail
• Derivateregulierung (EMIR)
• Anforderungen zum Vertrieb und Handel von Wertpapieren (MiFID2/MiFIR)
• Anforderungen für Nichtbanken (Versicherungen, Investmentfonds, Hedgefonds)

Darüber hinaus werden die Wechselwirkungen und Abhängigkeiten zwischen den verschiedenen Themenbereichen aufgezeigt. Praktische Beispiele veranschaulichen die komplexe Materie.

1. Auflage 2018 | Artikelnummer: 16604-0001 | ISBN: 9783791035864

Der Beitrag Bankaufsichtliches Risikomanagement erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Das Buch bietet eine kompakte Einführung in das Themengebiet Finanzstabilität. Dabei werden volkswirtschaftliche, institutionelle und regulatorische Gesichtspunkte berücksichtigt. Die aufeinander aufbauenden Kapitel geben im ersten Teil zunächst einen Überblick über das makroprudenzielle Mandat, d.h. den Auftrag das gesamte Finanzsystem zu überwachen, und gehen auf die Bedeutung der Stabilität des Finanzsystems ein. Der zweite Teil behandelt die Grundlagen makroprudenzieller Überwachung und geht auf Risikoarten und die Beurteilung von Risiken ein. Schwerpunkt des dritten Teils ist der Themenkomplex makroprudenzielle Politik, in welchem die Akteure und Institutionen sowie die ihnen zur Stärkung der Finanzstabilität zur Verfügung stehenden Instrumente thematisiert werden.

Das Buch richtet sich an Fachleute in Aufsichtsbehörden, Geschäftsbanken und Zentralbanken, Studierende in Bachelor- und Masterstudiengängen mit volkswirtschaftlichem oder aufsichtsrechtlichem Bezug sowie Interessierte, die ein solides Verständnis für die Sicherheit und Stabilität des Finanzsystems erlangen möchten. 

Die Autorinnen und Autoren sind in verschiedenen Positionen bei der Deutschen Bundesbank und der Hochschule der Deutschen Bundesbank tätig:

Sebastian Breuer, Abteilungsleiter im Zentralbereich Finanzstabilität

Dr. Niklas Gadatsch, Senior Financial Stability Expert und Forschungskoordinator

Dr. Katharina Knoll, Senior Financial Stability Expert

Prof. Dr. Tobias Körner (Hrsg.), Hochschullehrer, Volkswirtschaftslehre und Finanzstabilität

Prof. Dr. Oliver Kruse (Hrsg.), Hochschullehrer, Bank- und Wertpapiermanagement, Mittelstandsfinanzierung

Dr. Jens Reich, Leiter der Repräsentanz der Bundesbank für Nord-Amerika

Uwe Schollmeyer, Hochschullehrer, Zahlungsverkehr, Geldpolitik und Zentralbankwesen

Dr. Benjamin Weigert, Leiter des Zentralbereichs Finanzstabilität

1. Auflage 2024 | Artikelnummer: 10235-0001 | ISBN: 9783791040103

Der Beitrag Finanzstabilität erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Das Bankenaufsichtsrecht hat sich zu einem hochkomplexen Rechtsgebiet entwickelt, in dem selbst Fachleute Mühe haben, den Überblick zu behalten. Dieses Buch bietet Orientierung. In verständlicher Sprache beschreibt es, wie die Bankenaufsicht in Deutschland und Europa funktioniert, liefert einen Überblick über das Zusammenwirken der wichtigsten Akteure und erklärt die wichtigsten Grundlagen und Instrumente der Bankenüberwachung. Beantwortet werden die folgenden Fragen:

Warum werden Banken kontrolliert?
Warum werden Banken staatlich überwacht?
Welche Institutionen spielen eine Rolle?
Wer denkt sich die Vorschriften eigentlich aus?
Und wie beeinflusst Regulierung die Geschäftsmodelle von Banken?

Für die 2. Auflage wurde das Buch vollständig aktualisiert um Themen wie Regulierung im Bereich Nachhaltigkeit und Geldwäsche-Regulierung erweitert.

2. aktualisierte und erweiterte Auflage 2024 | Artikelnummer: 10236-0002 | ISBN: 9783791058467

Der Beitrag Basiswissen Bankenaufsicht erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

• Warum werden Banken staatlich überwacht?
• Welche Institutionen spielen eine Rolle?
• Wer denkt sich die Vorschriften eigentlich aus?
• Und wie beeinflusst Regulierung die Geschäftsmodelle von Banken?

Das Buch beschreibt in verständlicher Sprache, wie die Bankenaufsicht in Deutschland und Europa funktioniert. Es gibt einen Überblick über das Zusammenwirken der wichtigsten Akteure und erläutert die wichtigsten Grundlagen und Instrumente der Bankenüberwachung.

Ein abschließendes Kapitel beleuchtet die jüngeren Tendenzen und Entwicklungen der Bankenaufsicht.

1. Auflage 2018 | Artikelnummer: 10236-0001 | ISBN: 9783791040028

Der Beitrag Basiswissen Bankenaufsicht erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

In der Folge der Finanzkrise müssen sich Banken und alle, die sich mit der Beaufsichtigung von Finanzdienstleistern befassen, mit einer Fülle von neuen Regelungen auseinandersetzen. Dazu gehören auch die Mindestanforderungen an die Ausgestaltung von Sanierungsplänen (MaSan).

Während das Gesetz zur Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten (SAG) den Rahmen vorgibt, konkretisieren die MaSan die Anforderungen an den Inhalt von Sanierungsplänen:

• Strategische Analyse
• Vorstellung der Handlungsoptionen im Krisenfall
• Definition und Überwachung von Sanierungsindikatoren
• Belastungsanalyse als Nachweis dafür, dass im Ernstfall die Krise zu bewältigen ist

Der Leitfaden weist zuverlässig den Weg durch die neuen Vorgaben.

1. Auflage 2018 | Artikelnummer: 14104-0001 | ISBN: 9783791038865

Der Beitrag MaSan erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.