Grenzüberschreitende Warenein- und -verkäufe lösen besondere umsatzsteuerliche Pflichten aus, deren Einhaltung die Finanzverwaltung streng überwacht. Dabei sind umfassende Regelungen sowie zahlreiche Sonderfälle zu beachten, Fehler können für Unternehmen sehr teuer werden. Rüdiger Weimann bietet Ihnen dafür das nötige Rüstzeug. Er erläutert insbesondere, wann Sie umsatzsteuerfrei liefern können und wie Sie eine versehentliche Steuerpflicht im Ausland vermeiden. Das Buch weist den Weg vom Nachweis des eigenen guten Glaubens bis zur Prüfung der Seriosität der Geschäftsbeziehung. Zahlreiche Checklisten, Musterschreiben und Beraterhinweise garantieren Ihnen die sichere Umsetzung.

Inhalte:

• Neuregelung der Lieferumsätze seit 1.1.2020 durch die "Quick Fixes"
• Keine Steuerbefreiung für EU-Lieferungen ohne Kunden-USt-IdNr. und korrekte ZM
• Nachweis durch Abnehmerversicherung, Gelangensbestätigung und Gelangensvermutung
• Umgehung der »Registrierungsfalle« bei ruhenden Lieferungen
• Zuordnung der Warenbewegung im Abholfall (EU-Lieferungen und Non-EU-Lieferungen)
• Sichere Prüfung der Kunden-USt-IdNr. (Checkliste)
• Konkrete Eintragungen in die Finanzamts-Vordrucke (Fallsammlung)

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1. Auflage 2023 | Artikelnummer: 13211-0001 | ISBN: 9783648173251

Der Beitrag Umsatzsteuer auf Export und Import von Waren erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Nach Ankündigung der Finanzbehörden führen Fehler beim Nachweis der Gelangensbestätigung zu einem sofortigen Wegfall der Steuerbefreiung. Schützen Sie sich vor teuren Nachforderungen bei Lieferungen ins EU-Ausland. Dieses Buch bringt Sie auf den neuesten Rechtsstand und bietet Ihnen viele Arbeitshilfen zur praktischen Umsetzung.

Inhalte:

• So erbringen Sie den rechtssicheren Nachweis zur Umsatzsteuerbefreiung.
• Der kompakte Leitfaden für die schnelle, fehlerfreie Umsetzung in Ihrem Unternehmen.
• Musterschreiben und Formulierungshilfen für sprachlich und formal korrekte Nachweise.
• Tipps und Hilfen für die Verhandlungen und die Zusammenarbeit mit Handelspartnern im Ausland.
• Alle wichtigen Informationen über alternative Nachweismöglichkeiten.

1. Auflage 2013 | Artikelnummer: 03219-0001 | ISBN: 9783648047088

Der Beitrag Gelangensbestätigung erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Finanzbuchhaltung sicher beherrschen – von der ersten Buchung bis zum korrekten Jahresabschluss. Dieses Praxisbuch vermittelt das gesamte Grundlagenwissen der Finanzbuchhaltung kompakt, verständlich und gesetzeskonform.

Konkrete Buchungssätze, geprüfte Kontierungsempfehlungen und zahlreiche Fallbeispiele machen komplexe Sachverhalte direkt anwendbar – für den Berufsalltag in Buchhaltung, Steuerwesen und kaufmännischer Praxis.

Das sind die Inhalte:

• Belege und Aufbewahrung: Belegarten, Rechnungspflichtangaben nach §14 UStG, elektronische Belege und gesetzeskonforme Archivierung mit korrekten Aufbewahrungsfristen
• Kontenprinzip und Buchungssätze: T-Konten, Eröffnungs- und Schlussbilanz, das Vier-Fragen-System zur sicheren Bildung einfacher und zusammengesetzter Buchungssätze
• Umsatzsteuer in der Praxis: Vorsteuer, Zahllast, Voranmeldung, Soll- und Ist-Versteuerung sowie Kleinunternehmerregelung nach §19 UStG praxisnah erklärt
• Typische Geschäftsvorfälle: Fahrzeugkosten, Raumkosten, Löhne, Anlagekauf, Abschreibungen, GWG und Rechnungsabgrenzung mit direkten Kontierungshinweisen
• BWA und Auswertungen: Aufbau der Betriebswirtschaftlichen Auswertung, Summen- und Saldenliste sowie Journal als Kontrollinstrumente im laufenden Geschäftsjahr

Neu in der 8. Auflage:

• Digitale Belege: Praxistipps zur Ablage und Verwaltung digitaler Belege – rechtssicher und GoBD-konform umgesetzt.
• eRechnung: Strukturierte elektronische Rechnungen im B2B-Bereich – Pflichten, Formate und buchhalterische Behandlung nach aktueller Rechtslage.
• Neue Grenzwerte: Aktualisierte Umsatz- und Gewinngrenzen für Bilanzierungspflicht und Ist-Versteuerung gemäß geltender Gesetzgebung.
• Degressive Abschreibung: Wiedereinführung der degressiven AfA mit Berechnungsbeispielen und Hinweis zum einmaligen Wechsel auf lineare Abschreibung.
• Aktualisierte Kontenpläne: Überarbeitete DATEV-Kontenrahmen SKR03 und SKR04 auf aktuellem Stand der Buchführungspraxis.

Fundiertes Nachschlagewerk und kompakter Leitfaden in einem – für Steuerfachangestellte, Bilanzbuchhalter:innen, Kaufleute und alle, die Buchführung sicher und rechtssicher anwenden wollen. 

8. überarbeitete und aktualisierte Auflage 2024 | Artikelnummer: 01033-0008 | ISBN: 9783648175712

Der Beitrag Schnelleinstieg Finanzbuchhaltung erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Buchungsfälle sind immer nur dann schwierig, wenn sie selten vorkommen oder noch nicht vorgekommen sind. In der 17. Neuauflage unseres Bestsellers „Schwierige Geschäftsvorfälle richtig buchen" zeigen Iris Thomsen und  Nikolaus Zöllner nicht nur die Buchungen, sondern auch immer die Auswirkungen in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung. So können Sie bereits unterjährig mit Blick auf den Jahresabschluss buchen.

Inhalte:

• Buchungen mit bildlichen Darstellungen zeigen die konkreten Auswirkungen auf Gewinn- und Verlustrechnung und Bilanz
• Typische Fehlbuchungen und Möglichkeiten von Umbuchungen 
• In der 17. Auflage mit allen wichtigen steuerlichen Änderungen, z.B. neuen Sachbezugswerten

17. aktualisierte und überarbeitete Auflage 2026 | Artikelnummer: 01168-0017 | ISBN: 9783648193167

Der Beitrag Schwierige Geschäftsvorfälle richtig buchen erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Das seit Jahren bewährte Buch von Rüdiger Weimann erläutert auf dem aktuellen Rechtsstand die wichtigsten Fragen und Fälle aus der betrieblichen Praxis zur Rechnungsstellung, zu Liefer-, Dreiecks- und Lagergeschäften, internationalen Leistungsbezügen, innergemeinschaftlichem Handel, Besteuerung der Personen- und Kapitalgesellschaften u.v.m.

Inhalte:

• Die komplexen Regeln für EU-Lieferungen, Ausfuhren, Reihengeschäfte, Fernhandel und E-Commerce – erläutert an zahlreichen Checklisten
• Richtige Dokumentation durch Abnehmerversicherung, Gelangensbestätigung und Gelangensvermutung
• Vorsicht bei Online-Verkäufen: Autohero, Airbnb, eBay & Co. müssen User dem Finanzamt melden
• Arbeitshilfe Nullsteuersatz für PV-Anlagen
• Ermäßigte Umsatzbesteuerung von Restaurant- und Verpflegungsdienstleistungen
• Richtige Prüfung der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer
• Rechnungen: Was gehört in Ausgangsrechnungen? Wie prüft man Eingangsrechnungen? Was muss man zur innerdeutschen E-Rechnung 2025 wissen?
• Voranmeldung, Erklärung, ZM und Intrastat prüfungssicher erstellen
• Bereits berücksichtigt: neue Rechtsprechung zu innergemeinschaftlichen Dreiecksgeschäften mit mehr als 3 Beteiligten, zum unrichtigen Steuerausweis und zum Vorsteuerabzug bei verspäteter Eingangsrechnung, neue BMF-Schreiben zum Umsatzsteuerlager und zu Rechnungsangaben in anderen EU-Sprachen

  In der 24. Auflage:

• Umsatzsteuer-Voranmeldungen 2026
• Alle Änderungen ab 2025 durch BMF-Schreiben und BFH-Urteile
• Steueränderungsgesetze 2025/2026

Aktualisierungs-Service: Damit Sie immer auf dem Laufenden sind und keine wichtige Änderung verpassen, schicken wir Ihnen die jährliche Neuauflage des Buches automatisch zu. Wenn Sie diesen Service nicht mehr wünschen, können Sie ihn jederzeit beenden..

24. aktualisierte und überarbeitete Auflage 2026 | Artikelnummer: 00782-0024 | ISBN: 9783648195376

Der Beitrag Umsatzsteuer in der Praxis erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Wer sich selbstständig macht, kann schon im Rahmen der Existenzgründung in viele steuerliche Fallstricke geraten, deren Konsequenzen für die Zukunft des Unternehmens von immenser Bedeutung sind. Doch wer hat schon als Existenzgründer die Zeit, sich hier einzuarbeiten? ​Dieser Crashkurs schafft Abhilfe. Ob Einkommensteuer, Gewerbesteuer, Umsatzsteuer, Körperschaftsteuer und Kapitalertragsteuer – er führt Sie anhand einer Musterfirma leicht verständlich durch die verschiedenen Steuerarten. Auch die Lohnsteuer für die ersten Beschäftigten wird ausführlich behandelt. Das Buch erläutert zudem, was Sie bei der Wahl der Rechtsform hinsichtlich der steuerlichen Konsequenzen beachten müssen. Damit sind Sie auf der sicheren Seite.

Inhalt:

• Vorstellung der Musterfirma
• Die Bedeutung der Wahl der Rechtsform des Unternehmens
• Formulare im Rahmen der Existenzgründung
• Fremdfinanzierung oder Gründerzuschüsse
• Firmenwagen ja oder nein
• Wichtige Dokumentationspflichten und Aufbewahrungspflichten
• Die Abgrenzungsprobleme zwischen den Einkünften aus Gewerbebetrieb und solchen aus selbstständiger Tätigkeit
• Grundlagen der Buchführung
• Grundlagen der Einnahme-Überschussrechnung
• Grundlagen der Lohnsteuer
• Grundlagen der Umsatzsteuer
• Grundlagen der Einkommensteuer
• Grundlagen der Körperschaftsteuer
• Grundlagen der Gewerbesteuer
• Steuerliche Nebenleistungen und Zuständigkeiten der Finanzämter
• Steuern sparen mit dem Investitionsabzugsbetrag nach § 7g EStG
• Grundzüge eines Businessplans
• Keine Angst vor der Betriebsprüfung und dem Finanzamt

1. Auflage 2022 | Artikelnummer: 13036-0001 | ISBN: 9783648147184

Der Beitrag Crashkurs Steuern für Existenzgründer und Selbstständige erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Carola Rinker führt in die Grundlagen der Rechnungsprüfung ein und erläutert anhand praktischer Beispiele detailliert das richtige Kontieren und Buchen. Ihr Buch bietet einen umfassenden Leitfaden zur Prüfung, Kontierung und Buchung von Rechnungen, einschließlich E-Rechnungen, Rechnungskorrekturen und der damit verbundenen umsatzsteuerlichen Auswirkungen. Ein weiterer Schwerpunkt liegt auf der Erstellung von Rechnungskorrekturen und den damit verbundenen steuerlichen Konsequenzen für Umsatz- und Vorsteuer. Die leicht verständlichen Erklärungen vermitteln die Komplexität der steuerlichen Aspekte und verhelfen so zu einem Verständnis der rechtlichen und finanziellen Zusammenhänge.

Inhalte:

• Grundlagen der Rechnungsprüfung
• E-Rechnungen in der Praxis: ZUGFeRD, XRechnung & Co. 2.1
• Kontieren und Buchen Schritt für Schritt erklärt                  
• Typische Buchungsfälle aus der Praxis 
• Rechnungskorrekturen und Gutschriften richtig handhaben
• Umsatzsteuer und Vorsteuer: Worauf Sie achten müssen
• Rechtliche Anforderungen, GoBD und Compliance

1. Auflage 2026 | Artikelnummer: 12266-0001 | ISBN: 9783648193372

Der Beitrag Rechnungen und Gutschriften richtig buchen erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Besser kaufen oder leasen? Welche Kosten können von der Steuer abgesetzt werden? Hat es Vorteile, ein Elektro- oder Hybridfahrzeug anzuschaffen? Dieses Buch beantwortet zuverlässig Ihre Fragen rund um die buchhalterische Behandlung von Firmenwagen. Es erläutert alle wichtigen steuerlichen Regelungen verständlich und praxisnah.

Kristin Markgraf zeigt, wie Ausgaben rund um den Firmenwagen korrekt erfasst, gebucht und bewertet werden. Mit Buchungsvorlagen veranschaulicht sie, wie Sie dabei richtig vorgehen. Zahlreiche Fallbeispiele erläutern ertragsteuerliche, umsatzsteuerliche und lohnsteuerliche Gesichtspunkte und bringen mehr Klarheit in der Buchhaltung. Sie erhalten außerdem Tipps zur Steueroptimierung und erfahren, wo die Grenzen des Machbaren liegen, damit die Aufwendungen vom Finanzamt anerkannt werden.

Inhalte:

• Kauf und Leasing in der Buchhaltung
• Aufwendungen und Erträge im Zusammenhang mit Firmenwagen
• Das betrieblich mitgenutzte Privatfahrzeug / Privatnutzung eines Firmenwagens
• Firmenwagen einer Personengesellschaft / einer Kapitalgesellschaft
• Überlassung des Firmenwagens an Arbeitnehmer

Neu in der 2. Auflage:

• Alle wichtigen Änderungen und Sonderregelungen zu Elektro- und Hybridfahrzeugen, eBikes und Fahrrädern

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2. aktualisierte und überarbeitete Auflage 2024 | Artikelnummer: 11032-0002 | ISBN: 9783648175934

Der Beitrag Das Firmenfahrzeug in Buchhaltung und Jahresabschluss erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Am Beispiel eines Mustervereins werden Sie mit den üblichen Buchungsvorgängen vertraut gemacht. Damit wird das Kontieren und Buchen von Vereinseinnahmen und -ausgaben zum "Heimspiel". Vom Buchungsfall bis zum Jahresabschluss: 66 Musterlösungen aus der Praxis führen Sie Schritt für Schritt sicher ans Ziel. Auch Spezialfälle, wie die steuerliche Behandlung von Spenden, Sponsoring oder Werbeeinnahmen, kommen nicht zu kurz.

Inhalte:

• Richtiges Kontieren und Buchen der Einnahmen und Ausgaben
• Basis-Wissen zum Vereinssteuerrecht
• Buchführungs-Glossar mit den wichtigsten Fachbegriffen
• Von Altherrenturnier über Instandhaltung, Sponsoring, Verpachtung bis Zuschuss: 66 Fallbeispiele und Musterlösungen aus der Praxis

11. aktualisierte Auflage 2022 | Artikelnummer: 07019-0011 | ISBN: 9783648149744

Der Beitrag Praktische Buchführung für Vereine erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Dieses Trainingsbuch führt Sie systematisch durch Ihre Lexware Software und zeigt Ihnen, wie Sie Ihre Buchführung ganz einfach selbst erstellen können. Mithilfe des Buches können Sie ebenso die Basics für die Buchführungspraxis kennenlernen wie auch Ihr Programmwissen vertiefen, um noch effektiver zu arbeiten. Leicht verständliche Texte, kombiniert mit farbigen Abbildungen veranschaulichen Ihnen alle wichtigen Software-Funktionen. So können Sie jeden einzelnen Buchungsschritt nachvollziehen und Ihre Ergebnisse am Ende jeder Buchung exakt überprüfen.

Das Trainingsbuch ist optimal als begleitende Kursunterlage, aber auch als Nutzerhandbuch bzw. Nachschlagewerk im täglichen Einsatz geeignet. Es stehen Ihnen drei verschiedene Trainingswege zur Verfügung: der gleichzeitige Einstieg in das Programm und die laufende Buchführungspraxis, der Schnelleinstieg in die Software für Umsteiger sowie die Vertiefung der Softwarekenntnisse.

Das Wichtigste auf einen Blick:

• Für alle Programmversionen geeignet, genauso wie für Bilanzierung und Einnahmen-Überschuss-Rechnung
• Welche Belege werden wo erfasst, Arbeiten mit Belegnummernkreisen und Buchungsvorlagen
• Umgang mit dem Kontenplan, der Umsatzsteuer und der Vorsteuer Buchungen finden, wie Umsatzsteuer-Voranmeldung, Einnahmen-Überschuss-Rechnung, Bilanz mit Gewinn- und Verlustrechnung
• Die Daten an den Steuerberater übermitteln mit der DATEV-Schnittstelle
• Zusatzfunktionen wie Mahnwesen, Zahlungsverkehr, Kostenstellenerfassung und Budgetverwaltung
• Anschaulich erklärt durch viele Beispiele und farbige Abbildungen
• Übungen zur Eingabe in die Software nach jedem Kapitel

11. aktualisierte und überarbeitete Auflage 2022 | Artikelnummer: 01061-0011 | ISBN: 9783648157992

Der Beitrag Lexware buchhaltung® training erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.