Mit diesem Buch erhalten Sie eine praxisorientierte Einführung in das Erbrecht und Erbschaftsteuerrecht sowie konkrete Anleitungen und Anregungen für die Übertragung von Immobilien. Agnes Fischl-Obermayer und Claudia Finsterlin beschreiben, was müssen Sie als Eigentümer:in, Vermieter:in bzw. als Erb:in berücksichtigen müssen. Auf Basis der aktuellen Rechtslage erläutern sie, wie Sie Schenkungen optimal vorbereiten, die Verwaltung im Todesfall organisieren, Ihren Nachlass sichern und Testamente rechtssicher gestalten. So sparen sowohl Erb:innen als auch Erblasser:innen unnötige Kosten und Ärger.

Die Autorinnen sind seit über 20 Jahren in der Beratung bei Haus und Grund München vor allem in der Immobilienübergabe an die nächste Generation tätig. Die Erfahrung in dieser Beratung haben sie in ihrem Podcast „Betongold mit Claudia und Agnes“ aufgenommen.

Inhalt:

• Wer erbt, wenn kein Testament existiert, und was müssen Sie bei der Testamentsgestaltung beachten?
• Pflichtteilshaftung des Immobilieneigentümers und seiner Erben
• Wie können Immobilieneigentümer:innen durch lebzeitige Übergabe vorsorgen?
• Wie wirkt sich die Übertragung von Immobilieneigentum steuerlich aus?
• Generalvollmacht und Patientenverfügung

Neu in der 2. Auflage:

• Die wesentlichen Änderungen der steuerlichen Bewertung von Immobilienvermögen durch das Jahressteuergesetz
• Neuen BFH-Rechtsprechungen 

2. aktualisierte Auflage 2026 | Artikelnummer: 16036-0002 | ISBN: 9783648194416

Der Beitrag Immobilien erben und vererben erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Die Nachfolgeberatung ist wegen komplexer Sachverhalte und des Zusammenspiels unterschiedlicher Rechtsgebiete eine Königsdisziplin in der Steuerberatung. Die Autorin verfügt über umfassende praktische Erfahrungen und stellt diese beratungsorientiert dar. Unter Berücksichtigung des aktuellen Rechtsrahmens und des Status quo der Mandant:innen werden Beratungsziele festgelegt, Gestaltungsoptionen erarbeitet, Maßnahmen zur Umsetzung definiert und die Rechtssicherheit der Nachfolgeregelungen regelmäßig überprüft. Das Buch stellt das gestalterische Instrumentarium dar. Viele Beispiele illustrieren den praktischen Bezug; Beratungshinweise ermöglichen den schnellen Praxistransfer und helfen, Beratungsfehler zu vermeiden.

Neu in der 2. Auflage: Mit zusätzlichen Kapiteln, u.a. zum digitalen Nachlass und mit Hinweisen für die Gestaltungsberatung im Hinblick auf anstehende Rechtsänderungen. Durchgängige Aktualisierung und Auswertung der aktuellen Rechtsprechung und Literaturmeinung.

Rechtsstand: 01.07.2026
 

2. überarbeitete und erweiterte Auflage 2026 | Artikelnummer: 13404-0002 | ISBN: 9783791067612

Der Beitrag Handbuch Erbschaft- und Schenkungsteuer erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Die Nachfolgeberatung ist wegen komplexer Sachverhalte und des Zusammenspiels unterschiedlicher Rechtsgebiete eine Königsdisziplin in der Steuerberatung. Die Autorin verfügt über umfassende praktische Erfahrungen und stellt diese beratungsorientiert dar. Unter Berücksichtigung des aktuellen Rechtsrahmens und des Status quo der Mandant:innen zeigt sie, wie Beratungsziele festgelegt, Gestaltungsoptionen erarbeitet, Maßnahmen zur Umsetzung definiert und die Rechtssicherheit der Nachfolgeregelungen regelmäßig überprüft werden. ​Das Buch stellt das gestalterische Instrumentarium von der Optimierung der Vermögensstruktur bis zu Gestaltungsmöglichkeiten nach dem Tod des Erblassers dar. Zahlreiche Übersichten und Beispiele unterstützen einen sachverhaltsgerechten Praxistransfer. 

Rechtsstand: 01.01.2025. 

1. Auflage 2025 | Artikelnummer: 13404-0001 | ISBN: 9783791065496

Der Beitrag Handbuch Erbschaft- und Schenkungsteuer erschien zuerst auf BdSt Steuerzahler Service GmbH.

Immobilieneigentümer und Vermieter erhalten mit diesem Buch eine Einführung in das Erbrecht und Erbschaftsteuerrecht sowie konkrete Anleitungen und Anregungen für die Übertragung von Immobilien. Was müssen Sie als Eigentümer und als Erbe berücksichtigen? Die Autorinnen erläutern auf Basis der aktuellen Rechtslage, wie Sie Schenkungen optimal vorbereiten, die Verwaltung im Todesfall organisieren, Ihren Nachlass sichern und Testamente rechtssicher gestalten. So sparen sowohl Erben als auch Erblasser unnötige Kosten und Ärger.

Inhalt:

• Wer erbt, wenn kein Testament existiert, und was müssen Sie bei der Testamentsgestaltung beachten?
• Pflichtteilshaftung des Immobilieneigentümers und seiner Erben 
• Wie kann der Immobilieneigentümer durch lebzeitige Übergabe vorsorgen?
• Wie wirkt sich die Übertragung von Immobilieneigentum steuerlich aus?
• Generalvollmacht und Patientenverfügung

Arbeitshilfen online:

• Erbschaftsteuer- und Schenkungssteuergesetz
• Wertermittlungsverordnung
  BMF-Schreiben zu Baupreisindizes
• Formulierungshilfen für Testamente

1. Auflage 2019 | Artikelnummer: 16036-0001 | ISBN: 9783648086421

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Der Bevölkerungsanteil der Generation 50+ wächst aufgrund der demografischen Entwicklung stetig und bildet damit die Wachstums-Zielgruppe der nächsten Jahrzehnte. Sie ist jedoch bei ihrer Finanzplanung für den Ruhestand größtenteils unberaten, wünscht sich einen qualifizierten Berater. Hier erfahren Sie, welche Chancen der Markt Ihnen bietet – aber auch welche Anforderungen an Sie gestellt werden. Denn Ruhestandsplanung ist nicht einfach nur verlängerte Altersvorsorge. Es gibt grundlegende strategische und thematisch Unterschiede, die beim Beratungsansatz berücksichtigt werden müssen.

Inhalte:

• Chancen des Demographiewandels für die Versicherungswirtschaft.
• Beratungsunterschiede zwischen Altersvorsorge und Ruhestandsplanung.
• Wie Sie Generation 50+ und Senioren zur Ruhestandsplanung richtig beraten.
• Was Sie tun können, um als Beratungsexperte Ruhestandsplanung in der Zielgruppe 50plus wahrgenommen zu werden.

1. Auflage 2019 | Artikelnummer: 10146-0001 | ISBN: 9783648081792

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